Auf der Renteninformation steht eine Zahl. Fast alle rechnen mit ihr weiter, als käme sie so aufs Konto. Sie tut es nicht — und die Lücke zwischen dieser Zahl und dem, was tatsächlich ankommt, ist der Grund, warum viele Vorsorgepläne zu knapp kalkuliert sind.
Was von der Bruttorente abgeht
Drei Posten, in dieser Reihenfolge.
Die Kranken- und Pflegeversicherung. Wer in der gesetzlichen Krankenversicherung der Rentner ist, zahlt darauf Beiträge — den halben allgemeinen Beitragssatz plus den halben Zusatzbeitrag der eigenen Kasse, dazu den vollen Pflegebeitrag. Zusammen liegt das je nach Kasse und Kinderzahl im Bereich von etwa neun bis elf Prozent, die direkt von der Rente einbehalten werden.
Die Einkommensteuer. Renten sind steuerpflichtig, und zwar mit einem Anteil, der vom Jahr des Renteneintritts abhängt. Wer 2026 in Rente geht, versteuert einen hohen Anteil seiner Rente; wer früher eingestiegen ist, weniger. Dieser Prozentsatz wird beim Renteneintritt festgeschrieben und ändert sich danach nicht mehr — spätere Rentenerhöhungen sind allerdings voll steuerpflichtig.
Und der Solidaritätszuschlag, der bei den meisten Renten inzwischen entfällt.
Warum das nicht pauschal zu beantworten ist
Weil es an drei Dingen hängt, die bei jedem anders liegen: dem Renteneintrittsjahr, den weiteren Einkünften und der Steuerklasse beziehungsweise der gemeinsamen Veranlagung.
Wer nur die gesetzliche Rente bezieht und darunter bleibt, zahlt womöglich gar keine Steuer. Wer daneben eine Betriebsrente, Mieteinnahmen oder Kapitalerträge hat, kommt schnell in eine Größenordnung, in der spürbar Steuer anfällt — und zwar auf alles zusammen, nicht auf jeden Posten für sich.
Genau dieser Zusammenrechnungseffekt wird beim Planen übersehen. Die private Zusatzvorsorge, die die Lücke schließen sollte, hebt gleichzeitig den Steuersatz auf die gesetzliche Rente.
Die Rechnung, die tatsächlich zählt
Nicht Brutto gegen letztes Gehalt. Sondern Netto gegen Netto.
Vom letzten Gehalt gehen Steuer, Sozialversicherung und oft ein Fahrtweg ab. Von der Rente gehen Steuer und Krankenversicherung ab, der Rentenbeitrag entfällt, die Arbeitslosenversicherung auch. Der Abstand zwischen beiden Nettobeträgen ist kleiner als der zwischen den Bruttobeträgen — aber er ist da, und er ist meist größer, als die Renteninformation vermuten lässt.
Die genannten Größenordnungen sind Beispielrechnungen. Wie hoch die Abzüge in Ihrem Fall ausfallen, hängt von Renteneintritt, weiteren Einkünften und persönlichen Verhältnissen ab. Dieser Artikel ersetzt keine steuerliche Beratung.
Was in Feucht und Umgebung regelmäßig auffällt
Zwei Dinge.
Erstens: Die Renteninformation liegt im Ordner, aber niemand hat je nachgerechnet, was davon ankommt. Beim ersten gemeinsamen Blick ist die Zahl fast immer niedriger als erwartet — und das ist die eigentlich nützliche Erkenntnis, weil sie noch Handlungsspielraum lässt, wenn sie früh genug kommt.
Zweitens: Bei Ehepaaren rechnet jeder für sich. Dabei entscheidet die gemeinsame Veranlagung, und im Todesfall verschiebt sich die Lage erheblich — die Witwen- oder Witwerrente ersetzt nur einen Teil, während viele Fixkosten bleiben. Diese Rechnung gehört mit auf den Tisch, auch wenn sie unangenehm ist.
Was daraus für die Vorsorge folgt
Der Bedarf wird netto gerechnet, nicht brutto. Und die private Vorsorge muss die Netto-Lücke schließen, nicht die Brutto-Lücke — das ist der Punkt, an dem viele Pläne um zwanzig bis dreißig Prozent danebenliegen.
Wie die geförderte Vorsorge dazu passt, steht unter Altersvorsorgedepot 2027. Wie man die Lücke beziffert, unter Rentenlücke berechnen. Der Überblick über die Bausteine steht unter Altersvorsorge.
Was Sie mitbringen sollten
Die aktuelle Renteninformation der Deutschen Rentenversicherung, den letzten Steuerbescheid und eine Aufstellung weiterer zu erwartender Einkünfte. Damit lässt sich die Netto-Rechnung in einem Termin aufmachen.
May-Finanz · Matthias May — Gesellschafts- & produktunabhängig · seit 2006
Dieser Artikel wurde mit Unterstützung von KI erstellt.